客户尽职调查(Customer Due Diligence，CDD)是指金融机构和支付机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当通过来源可靠、独立的证明材料、数据或者信息，识别、核实和确认客户的真实身份；同时了解客户的职业或经营背景、交易目的、交易性质，以及资金来源和用途等。客户尽职调查包括客户接纳政策、客户身份识别、对高风险账户的持续监控、风险管理四个方面。

一、客户尽职调查的重要性

(一) 客户尽职调查是反洗钱的工作基础

客户尽职调查是反洗钱工作的基础和前提，是掌握客户真实身份、重现客户交易全过程、发现和监测分析可疑交易，以及调查、侦查、起诉、审判洗钱案件的重要依据。只有真正了解客户，才能准确判断其资金来源或用途是否可疑，保护金融机构和支付机构不被犯罪分子利用。

(二) 客户尽职调查是全面提升反洗钱有效性的重要支撑

客户尽职调查、大额交易和可疑交易报告、客户身份资料和交易记录保存是反洗钱的三项核心义务，金融机构反洗钱内控制度建设是保证以上三项核心义务履行的重要保障。客户尽职调查为可疑交易监测分析提供全方位的信息支撑，只有全面掌握客户的信息才可有效开展可疑交易监测分析。只要客户尽职调查工作到位、客户基本信息收集齐全，客户身份资料和交易记录的保存要求就非常容易做到。而金融机构内控建设是反洗钱义务履行的保障机制。所以，金融机构和支付机构反洗钱工作的主要任务还是客户尽职调查，客户尽职调查工作的质量直接决定反洗钱工作的成效。

(三) 做好客户尽职调查工作是金融机构合规经营的重要任务

据统计，2021 年全国反洗钱行政处罚罚款金额共计 39510.92万元，其中因客户尽职调查存在的违规问题处罚 31694.09 万元占比 80% 以上。因此，做好客户尽职调查工作是金融机构和支付机构合规经营的重要任务。

二、证券期货业金融机构开展客户尽职调查基本要求

《金融机构客户身份识别和客户身份资料交易记录保存管理办法》

第十一条规定：证券公司、期货公司、基金管理公司以及其他从事基金销售业务的机构在办理以下12种业务时应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或影印件。（一）资金账户开户、销户、变更，资金存取等；（二）开立基金账户；（三）代办证券账户的开户、挂失、销户或者期货客户交易编码的申请、挂失、销户；（四）与客户签订期货经纪合同；（五）为客户办理代理授权或者取消代理授权；（六）转托管、指定交易、撤销指定交易；（七）代办股份确认；（八）交易密码挂失；（九）修改客户身份基本信息等资料；（十）开通网上交易、电话交易等非柜面交易方式；（十一）与客户签订融资融券等信用交易合同；(十二）办理中国人民银行和中国证券监督管理委员会确定的其他业务。

《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》

第十二条规定：证券公司、期货公司、证券投资基金管理公司以及其他从事基金销售业务的机构在为客户办理以下业务时，应当开展客户尽职调查，并登记客户身份基本信息，留存客户有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。（一）经纪业务；（二）资产管理业务；（三）向不在本机构开立账户的客户销售各类金融产品且交易金额单笔人民币 5 万元以上或者外币等值 1 万美元以上的；（四）融资融券、股票质押、约定购回等信用交易类业务；（五）场外衍生品交易等柜台业务；（六）承销与保荐、上市公司并购重组财务顾问、公司债券受托管理、非上市公众公司推荐、资产证券化等业务；（七）中国人民银行和中国证券监督管理委员会规定的应当开展客户尽职调查的其他证券业务。

三、客户尽职调查需采集的客户基本信息

（一）自然人客户

自然人客户的“身份基本信息”包括客户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。客户的住所地与经常居住地不一致的，登记客户的经常居住地。

（二）法人、其他组织和个体工商户

法人、其他组织和个体工商户客户的“身份基本信息”包括客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限；受益所有人的姓名、地址、身份证件或者其他身份证明文件的种类、号码和有效期限。